Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo: El Papel de las Actividades Vulnerables
En el entorno regulatorio actual, las organizaciones enfrentan desafíos cada vez más complejos en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT). Por ello, estamos convencidos de que la columna vertebral de todo Programa de Cumplimiento eficaz radica en la correcta identificación, evaluación y administración de los riesgos a los que se encuentra expuesta una empresa.
La implementación de mecanismos adecuados para detectar riesgos permite fortalecer los controles internos, prevenir contingencias legales y proteger la reputación corporativa. En este sentido, compartimos la siguiente información con la finalidad de contribuir al fortalecimiento de la cultura de cumplimiento dentro del Grupo Empresarial y servir como una herramienta preventiva para la mitigación de riesgos.
¿Qué es una Actividad Vulnerable?
Se considera Actividad Vulnerable aquella que se encuentra regulada por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI) y que, debido a su naturaleza, puede ser utilizada para ocultar, transferir o integrar recursos de procedencia ilícita al sistema económico formal.
Las personas físicas o morales que realizan este tipo de actividades están sujetas al cumplimiento de diversas obligaciones, entre las que destacan:
- La identificación y conocimiento de clientes y usuarios.
- La integración y conservación de expedientes.
- El resguardo de información y documentación soporte.
- La presentación de Avisos ante la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), cuando las operaciones superen los umbrales establecidos por la legislación aplicable.
La importancia del cumplimiento
El cumplimiento oportuno y adecuado de las obligaciones previstas en la LFPIORPI no solo permite atender los requerimientos regulatorios, sino que constituye una herramienta esencial para prevenir riesgos legales, financieros y reputacionales para las organizaciones.
Es importante recordar que el incumplimiento de las obligaciones relacionadas con la presentación de Avisos puede derivar en la imposición de sanciones administrativas significativas, así como en responsabilidades de carácter penal en los casos previstos por la legislación.
Por ello, resulta indispensable que las empresas mantengan procesos de monitoreo permanente, revisiones periódicas de sus operaciones y programas de capacitación continua para garantizar una adecuada gestión de riesgos en materia de PLD/FT.
La prevención comienza con el conocimiento de los riesgos. Identificarlos oportunamente es el primer paso para fortalecer el cumplimiento y proteger a la organización.
Actividades vulnerables en 2025: sectores con mayor exposición en materia de cumplimiento
Las Actividades Vulnerables continúan desempeñando un papel central dentro del marco de prevención de lavado de dinero en México. El volumen de operaciones registradas durante 2025 refleja la relevancia de diversos sectores económicos que, por su naturaleza, están sujetos a obligaciones específicas de identificación, control y reporte ante las autoridades competentes.
De acuerdo con los datos disponibles, las operaciones relacionadas con tarjetas de servicio o crédito, monederos y cupones concentraron la mayor actividad del periodo, seguidas por el traslado o custodia de dinero o valores, la comercialización de vehículos y las operaciones con activos virtuales. En conjunto, estas categorías representan una parte significativa del total de operaciones registradas, evidenciando la necesidad de fortalecer los mecanismos de cumplimiento y monitoreo en estos sectores.
Asimismo, actividades como el otorgamiento de préstamos o créditos, las operaciones inmobiliarias y los servicios profesionales mantienen una participación relevante dentro del ecosistema regulado. Esto pone de manifiesto la importancia de contar con procedimientos sólidos de identificación de clientes, integración de expedientes, evaluación de riesgos y presentación oportuna de avisos cuando corresponda.
Para las organizaciones que realizan Actividades Vulnerables, el cumplimiento normativo no debe entenderse únicamente como una obligación legal, sino como una herramienta para mitigar riesgos operativos, reputacionales y fiscales. En un entorno regulatorio cada vez más exigente, la adopción de políticas de cumplimiento adecuadas contribuye a fortalecer la transparencia y la confianza en las operaciones de negocio.
A continuación, se presenta el desglose de operaciones registradas por tipo de Actividad Vulnerable durante el periodo enero-diciembre de 2025. (Fuente: Informe de Actividades UIF enero-diciembre 2025)
Fuente: Informe de Actividades UIF enero-diciembre 2025
Conclusiones
El análisis de las operaciones registradas durante 2025 confirma que las Actividades Vulnerables continúan concentrando un volumen significativo de transacciones en sectores estratégicos para la economía mexicana. La diversidad de actividades involucradas —desde servicios financieros y operaciones inmobiliarias hasta activos virtuales y servicios profesionales— evidencia la amplitud del alcance de las obligaciones previstas por la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).
Ante este escenario, las organizaciones sujetas a estas disposiciones deben mantener un enfoque preventivo que les permita identificar riesgos, fortalecer sus controles internos y garantizar el cumplimiento oportuno de sus obligaciones regulatorias. La correcta integración de expedientes, la actualización de políticas y procedimientos, así como la presentación adecuada de avisos, son elementos fundamentales para evitar contingencias legales, fiscales y reputacionales.
En un entorno donde la supervisión y los requerimientos regulatorios continúan evolucionando, contar con asesoría especializada puede marcar la diferencia entre un cumplimiento reactivo y una estrategia integral de gestión de riesgos. La revisión periódica de los procesos internos y el acompañamiento profesional permiten a las empresas operar con mayor certeza jurídica y enfocarse en el crecimiento de sus negocios.
En ALONSO & CÍA apoyamos a empresas y profesionales en la identificación de obligaciones, implementación de controles y cumplimiento de disposiciones en materia fiscal y de prevención de lavado de dinero, contribuyendo a una gestión más segura y eficiente de sus operaciones.
Atentamente
Área PLD
